为了加强对日博官网365bet活动经费的管理，保证经费报销的顺利完成，推动研究生会财务工作的合理化、规范化、制度化，特根据山东大学财务部相关文件，制定此制度，具体如下：
第一章财务工作总要求
第一条研究生会的财务工作统归办公室负责，办公室有权监管其他部门的财务；办公室对主席团负责，并受其他部门的监督。
第二条研究生会所有活动经费的报销须交由办公室完成，其他部门不得私立金库，自行报账。
第三条各部门开展活动要坚持实事求是和厉行节约的原则，不得弄虚作假、铺张浪费，违者通报批评，并追究相关责任。
第四条办公室须定期公示研究生会经费的使用情况，每学期至少一次。
二、活动经费申请及报销流程
第五条研究生会各部门在举办活动之前需按照要求填写报销预算单电子版，先由各级负责人审核预算单电子版并在纸质版上签字确认，再交由团委分管老师审核。全部审核审核通过后，则该活动预算可以实行，未通过者应进行修改。
第六条主办部门在活动结束后需按照实际花费经费填写报销结算单电子版，不能误报、瞒报，先由各级负责人审核结算单电子版并在纸质版上签字确认，再交由团委分管老师审核。全部审核通过后方可报账。
第七条预算单和结算单均一式两份，在审核通过后一份交于团委分管老师存档，一份交给办公室负责人。
第八条报账时，各部门需提交预算单、结算单、发票、收款收据等材料给办公室分管财务负责人。经办公室审核、整理后，由办公室分管财务负责人携带相关材料到团委分管老师处批准报销。
第九条由办公室分管财务负责人到财务大厅统一报账。成功报销后，凡是部门自行垫付经费的，会把所报钱数返还给各部门；凡是从办公室支取经费的，则由办公室存入研究生会账户。
第三章发票要求及其他注意事项
第十条以下发票为有效发票：
（1）定额发票：面值5元、20元、50元、100元的；
（2）学校（中心）教育超市开出的机打发票，须保留购物小票，发票和小票要一致；
（3）学校（中心）地下超市开出的校内往来凭证，须保留购物小票，“两票”须一致；
（4）校外商铺、公司、机构等开具的合格正规发票。
第十一条发票金额≧预算≧实际支出，其中实际支出以最后的结算单为准，原则上不能超出预算。若活动中超出预算，请及时上报分管主席，并填写追加预算单，经各级负责人和团委分管主席审核通过后方可执行。若未经审核私自购买，团委不接受报销，所花经费由各部门自行解决。
第十二条上交发票时需注意发票有效时间、在每张发票背面左上角需用黑色签字表写清花费项目及经手人。
第十三条若活动用品从校外商铺等采购，除需提供发票外，还需提供收款收据，并确保收据与相应发票所盖印章一致。
第十四条发票金额须先按同一项目，再按金额顺序排序（金额从小到大或从大到小都行）鱼鳞状从粘贴单左边粘起，不能超出粘贴单范围，并确保审查人能看清每张发票背后的明细和经手人签字。
第十五条各部门需要制定条幅、海报、大批量复印等团委独立核算物品时，须找团委分管老师单独开据单据，到指定地点制作。
第十六条举办大型活动时，各部门可以自行拉赞助，企业赞助物品仍需填写在预算单和结算单中。若企业赞助为现金，必须先上报办公室，汇入赞助账户。
第十七条本制度最终解释权归日博官网365bet所有。
第十八条本制度自颁布之日起实施。
